第16章：理财知识使事情简单化（2）

人们为何不能控制自己的财务状况

人们从学校毕业后，有可能不清楚如何平衡自己的收支，更不用说如何准备一份财务报表了，他们从未学习过如何控制自己的财务状况。你若想知道人们是否 能财务自控只需看看他们的财务报表。仅仅拥有高收入的工作、豪宅和漂亮的汽车不能说明他们能够很好地控制自己的财务。若人们懂得一份财务报表是如何完成的 以及如何去发挥其作用，那么他们将更具经济头脑，更善于掌管自己的经济。通过对财务报表的了解，人们能更清楚地看到他们的现金是怎样流动的。

例如，下面是开具一张支票的现金流图式：(略)

以下是使用一张信用卡的现金流图式：(略)

当人们开出支票时，他们正在减少自己的资产；而当人们使用信用卡时，他们正在增加自己的负债。换言之，信用卡能使你更容易逐渐地陷于债务当中。多数人并不明白这是怎么一回事，就因为他们没有接受过如何填写或分析一份个人财务报表的训练。

今天，许多人的个人财务报表如下图所示：

除非这个人观念改变，否则他有可能一生为金钱所累。为什么这样说呢？因为这个人所付的每项开支，正在使另一个人变得更富有。

作者注：很多人问我：“获得财务自由的第一步是什么？”我的回答是：“控制你的财务报表。”我叫我的税务顾问兼会计师戴安娜·肯尼迪把录像带和笔记作了整理，目的是要你：

1．了解一份个人财务报表将如何填制和运作；

2．控制你自己的财务报表；

3．继续实现财务自由

4．了解如何像其他富人一样，通过降低税费来管理自己的资金。

戴安娜和我制作的这些录像带，有助于你们摆脱债务。然而更重要的是，你从中会学到如何像其他富人一样管理你的财务状况。这极为重要，因为许多人认为 挣很多钱就可以解决他们的财务问题了。但是，情况并非这样。学着像富人那样管理你现有的资金，也就是看你如何解决作短期的经济困难，这同时也为你提供了获 得财务自白的机会。整套视听资料和操作说明都收集在“财务自由入门”这一套带子中。其中包含的知识浅显易懂。这些知识对于如何着手创建一个坚实的财务基础 来说必不可少。在www.richdad.com这一网址上，你可以了解更多关于这一视听资料的信息。

谁在使你变富

财务知识第二课：

要想了解全部的情况，至少需要两份财务报表。富爸爸说：“资深的投资家要想了解真实情况，他要看两份财务报表。”

在我所上的其中一课中，富爸爸画了下面这张图：

“你要永远记住，你的支出就是其他人的收入。无法控制自己现金流的人，使那些能够控制自己现金流的人变得富有。”

一个投资者要做些什么？

富爸爸画了这个表说：“以一个房主兼银行家为例，我可以给你说明一个投资者应该做些什么。”

我坐在那里盯着报表看了一会儿说：“这个人的抵押贷款在两张财务报表上都体现出来了，只是同一项抵押贷款在两张报表上表现在不同的两个项目上，一项是资产，另一项却是负债。”

富爸爸赞赏道：“现在你开始真正地看懂财务报表了。”

“这就是为什么你说至少要两份财务报表，才能看懂某人的整个财务状况的原因吗？”我说，“因为你的每一项支出都是别人的收入，而你的每一项负债也都是别人的资产。”

富爸爸点头说：“为什么大部分受过教育但对财务报表之类财务知识感到陌生的人，在那些有这方面专业知识的人面前，感到束手无策就是这个原因；这也是为什么当人们用他们的信用卡时，他们实际上是在增加自己的负债和增加银行资产的原因。”

“当一个银行家对你说‘你的房屋是资产’时，他可能没有对你撒谎，只是他井没有说明这项资产真正属于谁，你的抵押贷款是银行的资产却是你的负债。我这样说，是因为我对财务报表重要性的理解更加深刻，也更明白为什么要参考这两张财务报表才能获得更准确的信息的原因。”

稍微停了停，富爸爸又接着说：“现在我把现金流加到图里，让我们看看一项资产中的抵押贷款是怎么一回事。”

“在这个例子当中，抵押贷款把钱从你的钱包里掏出来，然后使钱流进了银行的账户。这就是为什么说抵押贷款是你的负债，却是银行的资产的原因，我要说明的是这是同一项目对不同主体产生的不同的效果。”

“所以，银行创造出了一项对购房者而言是负债的资产。”我若有所思地说道，“而一个投资者应该做的是努力获得用别人的钱可以支付的资产。投资者通过 出租而真正拥有属于自己的公寓的过程就是这个道理：每个月都有由租金带来的现金流流入他们的收益表，正如他们的抵押贷款流入银行的收益表一样。”

富爸爸笑着点点头说：“你已经开始入门了，我肯定你想达到等式中这一边的状况，而不是另一边的状况，但这是双向的。”他边说边画了下面这张图：(略)

“噢，我的存款是我的资产同时也是银行的负债，看来也是至少需要两份财务报表才能弄清楚了。”我说。

“对，”富爸爸说，“从图中你还注意到什么？”

我盯着图看了一会儿，又仔细看了看抵押贷款和存款，慢慢说道：“没有了，我只看到你画的这些东西。”

富爸爸笑着说：“所以说你还需要进一步练习如何读懂财务报表。就像你读书或听人说话一样，读过或听过两三遍以后自然就熟悉了。同样的道理，你对财务 知识接触得越多，你得到这方面的锻炼的机会就越多，学到的东西也就越多了，这样你就能注意到你的眼睛从表面上看不见的东西了。”

“那么，我漏了什么？什么东西我没有看到？”我急忙问道。

“人们买了房子可以获得政府的税收减免是你从图中所看不到的。”

“我把这点忘了。”我恍然大悟。

“与此同时，政府却要对你的储蓄征税。”富爸爸说。

“这么说，政府因为我们负债而减免我们的税收，而当我们有了资产时，政府就要收税喽？”我问道。

富爸爸点点头说：“现在你可以想像一下，这一点对一个人的思想和财务未来将会产生多么重要的影响。所以，很多人对自己背上债务感到兴奋不已，而对拥有资产却感到烦恼不安。”

“人们为了获得政府的税收减免而宁愿损失了自己的金钱？

他们为什么要这么做？”我不解地问。

富爸爸轻声笑了笑，然后说：“正如我所说的，专业投资者所关注的不仅仅是投资对象价格的涨落。资深投资家会通过研究财务数据来了解整个投资形势，他 们得到的信息往往是一般投资者所发现不了的。他们必须面对政府各种法规的冲击，诸如税收法、公司法、商业法和会计法。全面获取投资信息不但要具备投资理财 方向的专业知识，还需要会计师和律师的协助。换句话说，你需要两名不同行业的专业人员来帮你做这件事。倘若你肯把时间和精力投入到研究隐藏在财务报表中的 一些细节问题上，那么你肯定是会有所收获的。你会找到很好的投资机遇，从而获得极少数人才能获得的巨额财富。你也会明白为什么富人越来越富，而穷人和中产 阶级终日劳作，却要负担沉重的税赋进而陷入各种债务的困扰之中。一旦你明白了真相，你就能决定你想属于象限的哪一边。作出这个决定并不困难，但对于那些不 愿花费时间和精力就想获得投资利润的人来说，作出这一决定可能有些困难。”

我已没有必要再考虑到底要在象限的哪一边了，我只知道我要做的是如何合法地从内部投资，而不是游离于圈外。不管我富不富有，我只想知道真相，我要知道富人如何变富，以及他们变富的根本原因。

具备财务知识的必要性

80年代初期，出于个人爱好，我开始向人们教授企业和投资知识。授课过程中，我感到有不少人信心十足地想在商业和投资领域干出一番事业，但他们却缺 乏基本的财务知识。我认为，十家新企业中有九家在头5年会失败，这也使得多数投资者认为投资是有风险的或赚不到钱甚至赔钱的，其根本原因就在于他们所掌握 的财务知识极度匮乏。

当我建议他们在投资或经商之前学习一些财会、金融和投资方面的知识时，大部分人叫苦不迭，没有丝毫重返课堂接受新知识的意愿。于是我开始寻求一种简 易的教学模式，使人们既学到了基本理财知识，又获得了乐趣。1996年，我设计的《现金流》游戏问世，这是一种介绍财务知识、会计知识和投资技巧的游戏。

教与学

《现金流》是一套财商教育实践游戏，因为我认为投资和财务分析不是两门仅仅通过读书就能掌握的学科。我那身为教师的穷爸爸经常这样说：“一个老师必 须要知道教与学之间的区别和联系，明白哪些该教，哪些要学生亲身实践才能掌握。”他说，“这就好像你可以教一个小孩记住‘自行车’这个单词，但你教不了他 如何骑自行车，这是要通过他自己实践才能获得的能力。”

在过去的三年时间里，我已看到成千上万的人通过玩《现金流》（成人版）和《现金流》（高级版）学着如何做一个投资者。通过玩游戏，他们学到了我在课 堂上通过说教所不能传授给他们的实践知识，就像我教不了你如何骑车一样。在短短几个小时之内，这两个游戏就把富爸爸花了30年引导我掌握的知识传授给了那 些玩游戏的人。这本书之所以取名为《富爸爸投资指南》，是因为富爸爸确实曾经用这种方式引导我、教我掌握了财务知识。他认为这是一个行之有效的好方法。他 无法教会我投资学和会计学这两门课，我得自己想办法去补上这两门课，我想你们也是一样的。

提高你的成绩

你对财务报表、年度财务报告和投资计划书接触得越多，你的财务智慧、财务眼光也就会更胜人一筹，逐渐你就会把握一些普通投资者难以发现的信息。

我们都知道“温故而知新”是学习知识并掌握知识的有效办法。最近，我在听彼得·林奇的访谈录，在这之前我已经听过12遍了，但每次听的时候都会找到 新的感觉。30多年以来，富爸爸一直在叫我反复回顾财务报表上的信息，今天，那些信息已在我脑海里留下了清晰深刻的印象。这也是为什么在我的书中对那些我 认为重要的内容会一再重复的原因，学习的过程本来就在于重复。